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dc.contributor.advisorValverde Cedano, Benitoes_PE
dc.contributor.authorTito Fernandez, Alvaro Marceloes_PE
dc.date.accessioned2024-06-11T14:37:52Z
dc.date.issued2024
dc.identifier.urihttps://hdl.handle.net/20.500.12819/2543
dc.description.abstractAnte la necesidad de determinar la relación entre el lavado de activos y la defraudación tributaria en el Distrito Judicial de Moquegua, 2023, se ha considerado el empleo de una metodología de diseño correlacional, aplicando el cuestionario para recuperar datos de alto valor de un total de 57 expertos. Los resultados indicaron que se estableció una relación significativa entre el lavado de activos y la defraudación tributaria, evidenciando que la evasión de obligaciones fiscales está estrechamente vinculada con el proceso de blanqueo de capitales. La defraudación tributaria implica la evasión de impuestos y el ocultamiento del origen ilícito de fondos, lo que puede involucrar la introducción de estos capitales no declarados en el sistema financiero de manera fraudulenta. Asimismo, se demostró que la colocación, el ensombrecimiento y la integración de capitales ilícitos también están relacionados con la defraudación tributaria, ya que implican acciones destinadas a dispersar, ocultar y finalmente integrar estos fondos al sistema financiero de forma ilegal. En conclusión, se ha determinado que existe una estrecha interrelación entre las etapas del lavado de activos y la comisión de delitos tributarios, lo que subraya la importancia de abordar estas problemáticas de manera integral.es_PE
dc.formatapplication/pdfes_PE
dc.language.isospaes_PE
dc.publisherUniversidad José Carlos Mariáteguies_PE
dc.rightsinfo:eu-repo/semantics/embargoedAccesses_PE
dc.sourceUniversidad José Carlos Mariáteguies_PE
dc.sourceRepositorio Institucional - UJCMes_PE
dc.subjectLavado de activoses_PE
dc.subjectcolocaciónes_PE
dc.subjectintegraciónes_PE
dc.subjectensombrecimientoes_PE
dc.subjectdefraudación tributariaes_PE
dc.titleLavado de activos y defraudación tributaria en el distrito judicial de Moquegua, 2023es_PE
dc.typeinfo:eu-repo/semantics/bachelorThesises_PE
thesis.degree.nameAbogadoes_PE
thesis.degree.grantorUniversidad José Carlos Mariátegui. Facultad de Ciencias Jurídicas Empresariales y Pedagógicas.es_PE
thesis.degree.disciplineDerechoes_PE
dc.subject.ocdehttp://purl.org/pe-repo/ocde/ford#5.05.00es_PE
dc.publisher.countryPEes_PE
renati.author.dni40922824
renati.advisor.orcidhttps://orcid.org/0000-0002-0532-5707es_PE
renati.advisor.dni04400570
renati.typehttp://purl.org/pe-repo/renati/type#tesises_PE
renati.levelhttp://purl.org/pe-repo/renati/nivel#tituloProfesionales_PE
renati.discipline421016es_PE
renati.jurorCornejo Rodriguez, Victor Javieres_PE
renati.jurorBermejo Peralta, Luis Delfines_PE
renati.jurorValverde Cedano, Benitoes_PE
dc.date.embargoEnd2025-06-11
dc.type.versioninfo:eu-repo/semantics/acceptedVersiones_PE


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